Нужно ли уплачивать авансовый платеж по УСН за 3-й квартал, если сумма расходов превышает сумму доходов?
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, по авансовым платежам.
В мае мы заключили договор на оказание услуг, которые выполнили в течении двух месяцев.
В сентябре заказчик оплатил 30% от общей стоимости работ, а оставшуюся часть суммы планирует перечислить в конце четвертого квартала.
Расходы, которые мы понесли на выполнение данной услуги составляют 70% от суммы договора.
Нужно ли платить авансовый платеж за третий квартал, если мы еще получили не всю сумму полностью и расходы на данный момент превышают доходы? И если нужно, то платеж будет составлять 1% от перечисленной заказчиком суммы, все верно?
В мае мы заключили договор на оказание услуг, которые выполнили в течении двух месяцев.
В сентябре заказчик оплатил 30% от общей стоимости работ, а оставшуюся часть суммы планирует перечислить в конце четвертого квартала.
Расходы, которые мы понесли на выполнение данной услуги составляют 70% от суммы договора.
Нужно ли платить авансовый платеж за третий квартал, если мы еще получили не всю сумму полностью и расходы на данный момент превышают доходы? И если нужно, то платеж будет составлять 1% от перечисленной заказчиком суммы, все верно?
Comments
-
Добрый день
У Вас д-р?Цитата: Нужно ли платить авансовый платеж за третий квартал, если мы еще получили не всю сумму полностью и расходы на данный момент превышают доходы?вы платите по факту,за период с 01.01-30-09,д-р*ставку,если расходы превышают доходы,то не платите
если за год расходы превышают доходы,то платите 1% минимального налогаЦитата: И если нужно, то платеж будет составлять 1% от перечисленной заказчиком суммы, все верно?здесь не поняла вопросаЦитата (http://xn------5cdmkkjiaacg0ascph7do4h7a7o.ru.nds.monster/index.php?id=59791 налог авансомНе позднее 25 календарных днейсо дня окончания отчетного периода.Уплаченные авансовые платежи засчитываются в счет налога по итогам налогового (отчетного) периода (года)(п.5 ст. 346.21 НК РФ) -
Да, у нас доходы-расходы. Я Вас поняла! Спасибо огромное!)
-
Согласно ст. 346.17 НК РФ в целях гл. 26.2 НК РФ датой получения доходов признается день поступления денежных средств на счета в банках и (или) в кассу, получения иного имущества (работ, услуг) и (или) имущественных прав, а также погашения задолженности (оплаты) налогоплательщику иным способом (кассовый метод). Т.е ориентир выписка банка и зет отчет,ни раньше ни позже
Перечень расходов, которые можно признать при УСН, является строго ограниченным, он приведен в п. 1 ст. 346.16 НК РФ.,т.к. в расход берем при выполении все условий-оплачено,получено продано если товар,при услугах-получены,оплачены -
Добрый день.Цитата: вы платите по факту,за период с 01.01-30-09,д-р*ставку,если расходы превышают доходы,то не платитеесли за год расходы превышают доходы,то платите 1% минимального налогаВот тут уточнение. 1% платим не в выделенном синим случае, а если по результатам расчёта налога, сумма налога за год оказалась меньше 1% от выручки. В этом случае минималка. И заморочки с зачетом уплаченных авансов в счет уплаты минимального налога.
-
Огромное спасибо за ответы!)
